O guia rápido de Adiantamento a fornecedores tem as seções:

  • O que é o adiantamento ao fornecedor?
  • Como configurar o sistema para fazer adiantamento a fornecedores?
  • Como fazer adiantamento ao fornecedor a partir do pedido de compra?
  • Como fazer adiantamento ao fornecedor livremente no módulo Financeiro?


O que é o adiantamento ao fornecedor?


O adiantamento ao fornecedor ocorre quando a sua empresa paga um adiantamento ao fornecedor por conta da aquisição de produtos e serviços antes do recebimento do produto ou serviço solicitado ao fornecedor.


Como exemplo suponha que a sua empresa negocie a compra de 50.000 kg de polietileno de alta densidade com um fornecedor ao preço unitário de R$ 3,00, totalizando um pedido de compra no valor de R$ 150.000, com um adiantamento de R$ 60.000 pago antes de receber o produto, e o pagamento do valor restante de R$ 90.000 em 30 dias após o recebimento do produto.


O valor de R$ 60.000 pago antes de receber o produto trata-se de um adiantamento ao fornecedor pois foi pago pela sua empresa antes do recebimento do produto solicitado ao fornecedor.


É importante considerar a perspectiva contábil para entender o processo de adiantamento a fornecedores.


Do ponto de vista contábil o adiantamento pago a um fornecedor representa um direito da sua empresa perante ao seu fornecedor, e por se tratar de um direito, deve ser classificado no Ativo do Balanço Patrimonial.


No momento em que o bem ou serviço é recebido do fornecedor, o estoque é reconhecido no Ativo, as contas a pagar são classificadas no Passivo com seu valor integral, e o valor do adiantamento pago é baixado das contas a pagar no Passivo.


Como configurar o sistema para fazer adiantamento a fornecedores?


Cadastro de empresas


No cadastro de empresas, na aba "Financeiro", marque a configuração:

  • Habilitar geração de contas a pagar de adiantamento de fornecedores no cadastro de pedidos de compra


Essa configuração controla se o sistema vai gerar contas a pagar de adiantamento a fornecedor ao salvar um pedido de compra.


Apresentamos a seguir uma imagem da tela de cadastro de empresas com essa configuração em destaque.:


Cadastro de condições de pagamento


No cadastro de condições de pagamento cadastre as condição de pagamento que serão configuradas para gerar adiantamento a fornecedores.


Para configurar uma condição de pagamento para gerar adiantamento a fornecedores marque o campo "Gera adiantamento?" e preencha o campo "Quantidade de parcelas de adiantamento" com a quantidade de parcelas que serão adiantadas.


Esses campos são apresentados na imagem a seguir em destaque:


O sistema Nomus é possível definir a quantidade total de parcelas e a quantidade de parcelas que serão adiantadas.


No exemplo acima apresentamos uma condição de pagamento com um adiantamento de 40% e o valor restante de 60% em 1 parcela para 30 dias.


Permissões no grupo de usuários


Na tela de cadastro de grupo de usuários, na aba "Permissões", habilite a permissão "Baixa por compensação com adiantamento de fornecedor".


Essa permissão é fundamental para que seja possível fazer o controle de adiantamento a fornecedores livremente no módulo Financeiro.


Como fazer adiantamento ao fornecedor a partir do pedido de compra?


Para facilitar o entendimento do processo de geração de adiantamento a fornecedores no processo de compras, suponha que a sua empresa negocie a compra de 50.000 kg de polietileno de alta densidade com um fornecedor, ao preço unitário de R$ 3,00, totalizando um pedido de compra no valor de R$ 150.000, com um adiantamento de R$ 60.000 antes do recebimento, e o pagamento do valor restante de R$ 90.000 em 30 dias após o recebimento.


O valor de R$ 60.000 pago ao fornecedor antes do recebimento do produto trata-se de um adiantamento ao fornecedor pois foi pago pela sua empresa antes do recebimento do produto solicitado ao fornecedor.


Passo 1) Criação do pedidos de compra


O primeiro passo é a criação do pedido de compra.


Na criação do pedido de compra devemos selecionar uma condição de pagamento configurada para gerar adiantamento e clicar no botão "Gerar parcelas".


Após clicar no botão "Gerar parcelas", o sistema irá selecionar a opção "Sim" na coluna "Gera adiantamento" em todas as parcelas configuradas para gerar adiantamento.


No nosso exemplo o sistema selecionou a opção "Sim" na parcela 1 no valor de R$ 60.000 que será adiantado ao fornecedor.


Apresentamos a seguir uma imagem da aba "Condições de pagamento" na tela de pedidos de compra:



Nessa imagem destacamos:

  • Valor total financeiro: R$ 150.000
  • Condição de pagamento: A condição de pagamento "Adiant. de 40% mais 1 parcela para 30 dias" foi selecionada. Essa condição de pagamento está configurada para gerar adiantamento da 1a parcela.
  • Gera adiantamento: A opção "Sim" foi selecionada para a parcela 1.
  • Valor da parcela 1: A parcela 1 está com o valor de R$ 60.000 que corresponde ao valor do adiantamento ao fornecedor que será pago pela empresa.


Após salvar o pedido de compra, acesse a tela de contas a pagar e veja que o sistema gerou uma conta a pagar com tipo "Adiantamento a fornecedor" no valor de R$ 60.000.


Essa conta a pagar é apresentada na imagem a seguir:



Nessa imagem destacamos:

  • Tipo de conta: Informa que o tipo de conta gerado foi de "Adiantamento a fornecedor".
  • Valor a pagar: Informa que o valor a pagar do adiantamento ao fornecedor é de R$ 60.000.
  • Descrição do lançamento: Informa que a conta a pagar de adiantamento a fornecedor foi gerada a partir da parcela 1 de 2 do pedido de compra PC 00030.
  • Status: Informa que a conta a pagar de adiantamento a fornecedor está com status "Pendente" pois ela ainda não foi paga.


Passo 2) Pagamento do adiantamento ao fornecedor


O segundo passo é o pagamento do adiantamento ao fornecedor.


Esse pagamento deve ser feito no momento em que a sua empresa paga o adiantamento para o fornecedor.


Esse pagamento pode ser feito de diversas maneiras no sistema Nomus como:

  • Submenu "Pagar" ao clicar em uma conta a pagar
  • Botão "Ações > Pagar em lote" ao selecionar uma ou mais contas a pagar
  • Conciliação de arquivo OFX


Em nosso exemplo faremos o pagamento da conta a pagar de adiantamento a fornecedor através do submenu "Pagar" conforme destacado na imagem a seguir:


Após clicar no submenu "Pagar" vamos salvar o pagamento do adiantamento ao fornecedor no valor de R$ 60.000 conforme apresentado na imagem a seguir:

Após salvar o pagamento, a conta a pagar de adiantamento a fornecedor fica com status "Baixada" e com saldo a pagar igual a zero.


Passo 3) Geração do documento de entrada


O terceiro passo é a geração do documento de entrada.


O documento de entrada deve ser gerado quando o produto é recebido do fornecedor.


Em nosso exemplo geramos o documento de entrada para o pedido de compra no valor de R$ 150.000 com adiantamento de R$ 60.000.


Apresentamos a seguir uma imagem da aba "Condições de pagamento" na tela de documentos de entrada:


Nessa imagem destacamos:

  • Valor total financeiro: R$ 150.000
  • Botão "Ver adiantamento": Ao clicar nesse botão é possível ver os adiantamento gerados para o pedido de compra vinculado ao documento de entrada.
  • Quadro "Parcelas": Perceba no quadro "Parcelas" que o sistema gerou 2 parcelas, inclusive para a parcela 1 no valor de R$ 60.000 que foi adiantada ao fornecedor.
  • Gera conta a pagar: Veja que este campo está marcado indicando que o sistema vai gerar contas a pagar no módulo financeiro ao salvar o documento de entrada.


Ao clicar no botão "Ver adiantamentos" o sistema exibe o quadro apresentado a seguir:

Nessa imagem destacamos:

  • Tipo de conta: Informa que o tipo de conta gerado foi de "Adiantamento a fornecedor".
  • Valor pago: Informa que o valor de R$ 60.000 do adiantamento ao fornecedor já foi pago.
  • Pedido de compra origem: Informa que a conta a pagar de adiantamento a fornecedor foi gerada a partir do pedido de compra PD 00030.


Contas a pagar


Após salvar o documento de entrada, acesse a tela de contas a pagar, e veja que o sistema gerou 2 contas a pagar com tipo "Confirmada".


A 1a conta a pagar no valor de R$ 60.000 já está com o status "Baixada" pois o sistema já fez a baixa sem numerário desta conta através da compensação com o adiantamento pago ao fornecedor.


A 2a conta a pagar no valor de R$ 90.000 está com o status "Pendente".


Veja essas 2 contas a pagar em destaque na imagem a seguir:


Nessa imagem destacamos:

  • Tipo de conta: As 2 contas a pagar foram geradas com o tipo de conta "Confirmada".
  • Valor a pagar: O valor a pagar da 1a conta a pagar é de R$ 60.000, e esse valor já foi baixado, e o valor a pagar da 2a conta a pagar é de R$ 90.000.
  • Status: A 1a conta a pagar está com status "Baixada" pois o sistema já fez a baixa sem numerário desta conta através da compensação com o adiantamento pago ao fornecedor, já a 2a conta a pagar está com o status "Pendente" e ainda será paga ao fornecedor.
  • Saldo a pagar: A 1a conta a pagar está com saldo a pagar zero pois ela já foi baixada, e a 2a conta a pagar está com saldo a pagar de R$ 90.000.


Baixa sem numerário por compensação com adiantamento a fornecedor


Agora vamos entender como o sistema fez a baixa sem numerário da 1a conta a pagar no valor de R$ 60.000 através da compensação com o adiantamento pago ao fornecedor.


Para isso clique nesta conta a pagar e selecione o submenu "Acessar" destacado na imagem a seguir:


Após clicar no submenu "Acessar" veja as informações do quadro "Baixas sem numerário realizadas nesta conta a pagar".


Esse quadro apresenta as baixas sem numerário realizadas na conta a pagar, como na imagem a seguir:

Nessa imagem destacamos:

  • Tipo de baixa: Informa que a baixa sem numerário teve o tipo "Compensação com adiantamento a fornecedor".
  • Valor da baixa: Veja que o valor da baixa foi de R$ 60.000.
  • Código da conta a pagar utilizada para baixa: Informa o código da conta a pagar de adiantamento a fornecedor que foi utilizada para baixa.


Agora vamos entender como essa baixa fica registrada na conta a pagar de adiantamento a fornecedor.


Para isso clique na conta a pagar de adiantamento a fornecedor que já está baixada e selecione o submenu "Acessar".


Após clicar no submenu "Acessar" veja as informações do quadro "Baixas sem numerário realizadas por esta conta a pagar".


Esse quadro apresenta as baixas sem numerário realizadas pela conta a pagar, como na imagem a seguir:

Nessa imagem destacamos:

  • Tipo de baixa: Informa que a baixa sem numerário realizada teve o tipo "Compensação com adiantamento a fornecedor".
  • Valor da baixa: Veja que o valor da baixa foi de R$ 60.000.
  • Código da conta a pagar baixada: Informa o código da conta a pagar confirmada que foi baixada através de compensação com adiantamento ao fornecedor.


Como fazer adiantamento ao fornecedor livremente no módulo Financeiro?


Para facilitar o entendimento do processo de controle de adiantamento a fornecedores no módulo Financeiro, suponha que a sua empresa paga um adiantamento a um fornecedor no valor de R$ 60.000, e que esse adiantamento será utilizado em uma compra que será efetuada com o fornecedor em um momento futuro.


Após o pagamento do adiantamento, sua empresa faz uma compra com esse fornecedor no valor de R$ 150.000, com prazo de pagamento em 30 dias, e você pede para o fornecedor compensar com o adiantamento pago no valor de R$ 60.000, e após essa compensação, sua empresa fica com uma conta a pagar no valor de R$ 90.000.


Agora vamos aplicar esse exemplo para entender o passo a passo para fazer o controle de adiantamento a fornecedores no módulo Financeiro.


Passo 1) Criação do adiantamento a fornecedor no módulo Financeiro


No módulo Financeiro, na tela de contas a pagar, crie uma conta a pagar com tipo "Adiantamento a fornecedor" no valor de R$ 60.000 conforme abaixo:

Nessa imagem destacamos:

  • Tipo de conta: Adiantamento a fornecedor
  • Valor a receber: R$ 60.000
  • Empresa: 01 Indústria Sucesso (Simples Nacional)
  • Pessoa: Fornecedor Exemplo RJ


Passo 2) Pagamento do adiantamento ao fornecedor no módulo Financeiro


O segundo passo é o pagamento do adiantamento ao fornecedor.


Esse pagamento deve ser feito no momento em que a sua empresa paga o adiantamento ao fornecedor.


Esse pagamento pode ser feito de diversas maneiras no sistema Nomus como:

  • Submenu "Pagar" ao clicar em uma conta a pagar
  • Botão "Ações > Pagar em lote" ao selecionar uma ou mais contas a pagar
  • Conciliação de arquivo OFX


Em nosso exemplo faremos o pagamento da conta a pagar de adiantamento a fornecedor através do submenu "Pagar" conforme destacado na imagem a seguir:


Após clicar no submenu "Pagar" vamos salvar o pagamento do adiantamento ao fornecedor no valor de R$ 60.000 conforme apresentado na imagem a seguir:


Após salvar o pagamento veja que a conta a pagar de adiantamento ao fornecedor está com status "Baixada" e com saldo a pagar igual a zero.


Passo 3) Recebimento do produto do fornecedor


O terceiro passo é o recebimento do produto do fornecedor.


O recebimento pode ser feita através da criação do pedido de compra, para depois transformá-lo em um documento de entrada, ou pode ser feita através da geração do documento de entrada livremente.


Em nosso exemplo geramos o documento de entrada livremente no valor de R$ 150.000.


Apresentamos a seguir uma imagem da aba "Condições de pagamento" na tela de documentos de entrada:

Nessa imagem destacamos:

  • Valor total financeiro: R$ 150.000
  • Quadro "Parcelas": Perceba no quadro "Parcelas" que o sistema gerou 1 parcela no valor de R$ 150.000.
  • Gera conta a pagar: Veja que este campo está marcado indicando que o sistema vai gerar contas a pagar no módulo financeiro ao salvar o documento de entrada.


Após salvar o documento de entrada, acesse a tela de contas a pagar, e veja que o sistema gerou 1 contas a pagar com tipo "Confirmada", conforme imagem a seguir:


Passo 4) Baixa sem numerário por compensação com adiantamento ao fornecedor


Agora vamos entender como é possível fazer a baixa sem numerário da conta a pagar gerada no valor de R$ 150.000 através da compensação com o adiantamento ao fornecedor pago no valor de R$ 60.000.


Para isso clique na conta a pagar com valor de R$ 150.000 e selecione o submenu "Baixa por compensação com adiantamento de fornecedor" destacado na imagem a seguir:


Ao clicar nesse submenu você será levado para a tela de "Baixa por compensação com adiantamento de fornecedor".


Nessa tela, dentro do quadro "Adiantamentos", você vê todas as contas a pagar com tipo "Adiantamento a fornecedor" com as seguintes características:

  • Empresa da conta a pagar de adiantamento a fornecedor é igual a Empresa da conta a pagar que sofrerá a baixa sem numerário
  • Pessoa da conta a pagar de adiantamento a fornecedor é igual a Pessoa da conta a pagar que sofrerá a baixa sem numerário
  • Saldo disponível para baixa da conta a pagar de adiantamento a fornecedor é maior do que zero.


Dentro do quadro "Adiantamentos" marque as contas a pagar de adiantamento a fornecedor que você deseja utilizar para baixa, e informe o valor que será utilizado para baixa em cada conta a pagar, conforme imagem a seguir:

Nessa imagem destacamos:

  • Check box para seleção: Utilizado para marcar as contas a pagar de adiantamento a fornecedor que serão utilizadas para baixa.
  • Valor que será utilizado para baixa: Informe o valor que será utilizado para baixa de R$ 60.000.


Após salvar a baixa sem numerário por compensação com adiantamento de fornecedor veja que a conta a pagar está com o saldo a pagar no valor de R$ 90.000, conforme em destaque na imagem abaixo:


Para ver as baixas sem numerário realizadas na conta a pagar clique na conta e selecione o submenu "Editar".


Após clicar no submenu "Editar" veja as informações do quadro "Baixas sem numerário realizadas nesta conta a pagar", como na imagem a seguir:

Nessa imagem destacamos:

  • Tipo de baixa: Informa que a baixa sem numerário teve o tipo "Compensação com adiantamento a fornecedor".
  • Valor da baixa: Veja que o valor da baixa foi de R$ 60.000.
  • Código da conta a pagar utilizada para baixa: Informa o código da conta a pagar de adiantamento a fornecedor que foi utilizada para baixa.


Agora vamos entender como essa baixa fica registrada na conta a pagar de adiantamento a fornecedor.


Para isso clique na conta a pagar de adiantamento a fornecedor que já está baixada e selecione o submenu "Acessar".


Após clicar no submenu "Acessar" veja as informações do quadro "Baixas sem numerário realizadas por esta conta a pagar", como na imagem a seguir:

Nessa imagem destacamos:

  • Tipo de baixa: Informa que a baixa sem numerário realizada teve o tipo "Compensação com adiantamento a fornecedor".
  • Valor da baixa: Veja que o valor da baixa foi de R$ 60.000.
  • Código da conta a pagar baixada: Informa o código da conta a pagar confirmada que foi baixada através de compensação com adiantamento de fornecedor.