O guia rápido para desconto de duplicatas tem as seções:

  • O que é desconto de duplicatas
  • Visão geral do processo de desconto de duplicatas
  • Como configurar o sistema para utilizar o desconto de duplicatas?
  • Como gerar o borderô de desconto de duplicatas?
  • Como confirmar o borderô de desconto de duplicatas?
  • Como registrar o retorno de desconto de duplicatas?


O que é o desconto de duplicatas?

 

O desconto de duplicata é uma operação financeira de curto prazo (empréstimo) na qual a sua empresa obtém recursos financeiro perante a instituições financeiras como bancos, factorings, FIDCs (Fundo de Investimento em Direitos Creditórios) ou fintechs.


Nessa operação a instituição financeira compra à vista as duplicatas a receber geradas pela sua empresa nas vendas à prazo, descontando juros, IOF e taxas bancárias pelo período a transcorrer entre a data do desconto e a data de vencimento dos títulos, e repassa o valor líquido para sua empresa.


O valor líquido repassado para sua empresa é calculado como:


Valor líquido = (Valor de face) - (Valor de juros) - (Valor de IOF) - (Valor de taxas bancárias)


Quando a duplicata a receber é liquidada na data de vencimento pelo seu cliente, a instituição financeira recebe o valor pago pelo seu cliente.


Agora quando a duplicata a receber não é liquidada na data do vencimento pelo seu cliente, geralmente a sua empresa é obrigada a recomprar a duplicata da instituição financeira pelo valor de face e assume a cobrança do cliente em atraso.


Isso ocorre quando o contrato da sua empresa com a instituição financeira não prevê a transferência de riscos para a instituição financeira.


Embora essa seja a modalidade mais comum de desconto de duplicata, existe uma outra modalidade em que o contrato da sua empresa com a instituição financeira prevê a transferência de riscos para a instituição financeira.


Nesse caso, quando a duplicata a receber não é liquidada na data do vencimento pelo seu cliente, a sua empresa não é obrigada a recomprar a duplicata, e a instituição financeira assume a cobrança do cliente em atraso.


Independente da modalidade adotada, acreditamos que o desconto de duplicatas deve ser utilizado com muito cuidado, pois pode indicar um desbalanceamento no ciclo financeiro da sua empresa, além de trazer custos financeiros relevantes reduzindo a margem de lucro do seu negócio.


Caso a sua empresa precise fazer desconto de duplicatas, é importante contar com um ferramenta que permita a uma boa gestão dessa operação, que permita:

  • Gerar o borderô de desconto de duplicatas com facilidade.
  • Avaliar os valores de juros, IOF e taxas cobradas pela instituição financeira.
  • Gerar os lançamentos financeiros corretamente e com agilidade na confirmação do borderô e no retorno de desconto de duplicatas.


Veja abaixo uma imagem da tela Simulação de borderô de desconto de duplicatas:



Visão geral do processo de desconto de duplicatas


Agora vamos apresentar uma visão geral do processo de desconto de duplicatas.


O processo de desconto de duplicatas pode ser subdividido em 3 etapas:

  • 1) Geração do borderô de desconto de duplicatas
  • 2) Confirmação do borderô de desconto de duplicatas
  • 3) Retorno de desconto de duplicatas


1) Geração do borderô de desconto de duplicatas


As duplicatas que serão descontadas são enviadas para a instituição financeira através de um borderô que é o arquivo que aglutina todas as contas a receber que serão descontadas.


É possível descontar duplicatas independente da forma de pagamento da conta a receber, como boleto bancário, cheque ou transferência bancária.


No sistema Nomus o borderô pode ser gerado a partir de contas a receber ou boletos bancários, e após a geração do borderô, este deve ser enviado para a instituição financeira. 


Quando o borderô é gerado a partir de boletos bancários, geralmente é possível fazer um acordo com a instituição financeira para decidir quem ficará responsável por enviar os boletos bancários para os clientes.


Quanto ao envio de borderô para a instituição financeira, em alguns casos esse envio pode ser feito através da geração de arquivo de remessa no padrão CNAB.


Veja abaixo uma imagem da tela Borderôs de desconto de duplicata:



2) Confirmação do borderô


Após enviar do borderô para a instituição financeira, sua empresa deve acompanhar quais títulos tiveram o desconto de duplicatas aprovado ou reprovado.


Após a aprovação do desconto da duplicata, a instituição financeira transfere o valor líquido do borderô diretamente para a conta da sua empresa descontando juros, IOF e taxas bancárias. 


Veja abaixo uma imagem da tela Confirmação de borderô:



3) Retorno de desconto de duplicatas


Quando o contrato da sua empresa não transfere os riscos e benefícios para a instituição financeira é importante acompanhar o retorno de desconto de duplicatas.


Quando a duplicata descontada é liquidada no prazo pelo cliente, o retorno é a confirmação da liquidação da duplicata.


Já quando a duplicata descontada não é liquidada no prazo pelo cliente, o retorno é a recompra da duplicata pela sua empresa.


Veja abaixo uma imagem da tela Retorno de desconto de duplicatas:



Como configurar o sistema para utilizar o desconto de duplicatas?


Cadastro de bancos


No cadastro de bancos sua empresa deve criar 1 banco para cada instituição financeira utilizada para fazer desconto de duplicatas.


Para cadastrar um banco acesse a tela "Bancos" que apresenta todos os bancos já cadastrados no sistema.


Atenção, antes de cadastrar um novo banco, faça uma pesquisa para confirmar se o cadastro é realmente necessário.


Clique no botão "Criar banco" para acessar a tela de criação de bancos.


Preencha os campos seguindo as orientações apresentadas a seguir:

  • Nome: Informe o nome do banco.
  • Número: Informe o número de acordo com o BCB (Banco Central do Brasil) e a Febraban. Atenção, algumas instituições financeiras como factorings, FDICs ou fintechs podem não ter um número definido pelo BCB ou Febraban, e nesse caso você pode informar um número interno que faça sentido para sua empresa.
  • Ativo


Veja abaixo uma a imagem da tela "Bancos":



Após criar o banco, clique no banco cadastrado e utilize o submenu "Cadastrar códigos de movimentos de remessa/retorno para desconto de duplicatas".


Ao clicar nesse submenu o sistema vai cadastrar os seguintes códigos de movimentos de remessa e retorno para desconto de duplicatas para o banco:

  • Tipo = Remessa de desconto de duplicata | Nome = Desconto de duplicata | Código = 01
  • Tipo = Retorno de desconto de duplicata | Nome = Desconto de duplicata confirmado | Código = 02 
  • Tipo = Retorno de desconto de duplicata  | Nome = Desconto de duplicata rejeitado | Código = 03
  • Tipo = Retorno de desconto de duplicata  | Nome = Liquidação de duplicata descontada | Código = 06
  • Tipo = Retorno de desconto de duplicata | Nome = Recompra de duplicata descontada | Código = 99


Mais a frente vamos entender o papel dos movimentos de remessa/retorno no processo de desconto de duplicatas.


Se necessário, esses códigos podem ser editados e modificados de acordo com o padrão adotado pela sua instituição financeira.


Cadastro de contas bancárias


No cadastro de contas bancárias sua empresa deve criar 1 conta bancária para cada instituição financeira utilizada para fazer desconto de duplicatas.


Para cadastrar uma conta bancária acesse a tela "Contas bancárias" e clique no botão "Criar conta bancária".


Ao cadastrar a conta bancária preencha os campos conforme orientações abaixo:

  • Conta bancária: Preencha com o nome da instituição financeira.
  • Empresa: Selecione a empresa principal para desconto de duplicata.
  • Nome do banco: Selecione o banco que você cadastrou para instituição financeira
  • Tipo de conta: Selecione o tipo "Desconto de duplicata".
  • Agência: Geralmente não precisa preencher caso a instituição financeira seja uma factoring, FDIC ou fintech.
  • Conta corrente: Geralmente não precisa preencher caso a instituição financeira seja uma factoring, FDIC ou fintech.
  • Ativo: Marque esse campo.


Veja abaixo um exemplo de cadastro de uma conta bancária para uma factoring:



Cadastro de convênios bancários


No cadastro de convênios bancários sua empresa deve criar 1 convênio bancário para cada instituição financeira utilizada para fazer desconto de duplicatas.


Para cadastrar um convênio bancário acesse a tela "Convênios bancários" e clique no botão "Novo convênio bancário".


Ao cadastrar o convênio bancário preencha os campos conforme orientações abaixo:


Aba Informações gerais

  • Código interno do convênio bancário: Defina um código interno para o convênio.
  • Tipo de serviço: Selecione a opção "99 - Desconto de duplicata".
  • Conta bancária: Selecione a conta bancária criada com o tipo de conta "Desconto de duplicata".


Os demais campos dessa aba, como "Carteira", "Variação da carteira", "Número do convênio", etc, só devem ser preenchidos caso a sua empresa vá gerar os boletos bancários e(ou) arquivo CNAB para as contas a receber descontadas.


Para entender como preencher esses campos veja o guia rápido Boletos bancários neste artigo.


Veja um exemplo da aba "Informações gerais" na tela de cadastro de convênios bancários:



Abas "Número do documento, Instruções do boleto bancário, Desconto, multa e juros, Arquivos de remessa, Arquivos de retorno e Avançado"


Os campos dessas abas só devem ser preenchidos caso a sua empresa vá gerar os boletos bancários e(ou) arquivo CNAB para as contas a receber descontadas.


Para entender como preencher esses campos veja o guia rápido Boletos bancários neste artigo.


Aba Desconto de duplicata


Converse com a instituição financeira e preencha os campos abaixo:


Risco

  • Cessão do risco da inadimplência para a instituição financeira: Marque esse campo se o risco da inadimplência for cedido para instituição financeira. Ao marcar esse campo, quando a duplicata a receber não é liquidada na data do vencimento pelo seu cliente, a sua empresa não é obrigada a recomprar a duplicata e a instituição financeira assume a cobrança do cliente em atraso.


Juros

  • Taxa de juros mensal (%): Informe a taxa de juros mensal acordada com a instituição financeira. 
  • Float (dias): Informe o float em dias. O float ou D+ é uma prática muito comum em operações de desconto que é a soma e cobrança de mais alguns dias no prazo de vencimento dos recebíveis, com o objetivo de remunerar a operação pelo prazo de compensação dos pagamentos, que é o período entre o pagamento do título e o efetivo recebimento.
  • Ajuste da data de vencimento: Caso o vencimento do recebível seja em um final de semana ou feriado é muito comum ajustar o vencimento para o próximo dia útil. Selecione a opção "Para o próximo dia útil" caso o contrato da sua empresa com a sua instituição financeiro preveja esse ajuste. Atenção, os feriados devem ser cadastrados na tela "Feriados".


IOF

  • IOF flat (%): Informe o valor percentual de IOF flat. O valor do IOF Flat é cobrado sobre o valor líquido de juros da duplicata independente do prazo de antecipação. Por exemplo, preencha "0,38" para um IOF de 0,38%.
  • IOF diário (%): Informe o valor percentual de IOF diário. O valor do IOF diário é cobrado sobre o valor líquido de juros da duplicata para cada dia do prazo de antecipação. Por exemplo, preencha "0,0041" para um IOF diário de 0,0041%.


Taxas

  • Taxa percentual (%): Se necessário informe o valor percentual de taxa bancária cobrada pela instituição financeira. Por exemplo a instituição financeira pode cobrar uma taxa de 0,5% sobre o valor de face dos títulos. 
  • Taxa por borderô: Se necessário informe o valor de taxa bancária por borderô cobrada pela instituição financeira. Por exemplo a instituição financeira pode cobrar R$ 20,00 para cada borderô. 
  • Taxa por duplicata: Se necessário informe o valor de taxa bancária por duplicata cobrada pela instituição financeira. Por exemplo a instituição financeira pode cobrar R$ 1,50 para cada duplicata incluída no borderô.  


Geração do borderô

  • Geração do borderô a partir de: Selecione a opção "Contas a receber" ou "Boletos bancários". A opção mais comum é "Contas a receber". A opção "Boleto bancário" só deve ser selecionada caso a sua empresa pretenda gerar boletos bancários para as contas a receber que serão descontadas e(ou) gerar um arquivo CNAB para enviar o borderô de desconto de duplicatas para a instituição financeira.


Confirmação do borderô

  • Gera pagamentos para juros, IOF e taxas: Marque esse campo apenas se desejar que o sistema gere lançamentos de pagamentos para juros, IOF e taxas. Ao marcar esse campo o sistema, na confirmação do borderô, o sistema gera os recebimentos com o valor de face e gera pagamentos para juros, IOF e taxas. Quando esse campo não está marcado o sistema gera os recebimentos com o valor líquido deduzindo os valores de juros, IOF e taxas. A marcação desse campo habilita os 4 campos apresentados a seguir.
  • Classificação financeira do pagamento de juros: Preencha com a conta do plano de contas utilizada para classificar os pagamentos de juros no desconto de duplicatas. 
  • Classificação financeira do pagamento de IOF: Preencha com a conta do plano de contas utilizada para classificar os pagamentos de IOF no desconto de duplicatas. 
  • Classificação financeira do pagamento de taxas: Preencha com a conta do plano de contas utilizada para classificar os pagamentos de Taxas no desconto de duplicatas.
  • Pessoa corresponde à instituição financeira: Preencha com a pessoa utilizada para classificar os pagamentos de juros, IOF e taxas no desconto de duplicatas.


Retorno de desconto de duplicatas

  • Registrar retornos de desconto de duplicatas a partir de: Selecione as opções "Contas a receber" ou "Arquivos CNAB". A opção mais comum é "Contas a receber". A opção "Arquivos de retorno" só deve ser selecionada caso a sua empresa pretenda registrar o retorno de desconto de duplicatas importando um arquivo CNAB disponibilizado pela instituição financeira.


Lançamentos financeiros

  • Conta bancária padrão para lançamentos financeiros: A conta bancária selecionada é sugerida pelo sistema para gerar os lançamentos financeiros na confirmação do borderô e na recompra da duplicata. A "Classificação financeira" do recebimento gerado no desconto de duplicatas é a classificação da conta a receber.


Veja um exemplo da aba "Informações gerais" na tela de cadastro de convênios bancários:



Cadastro de códigos de movimentos de remessa e retorno


O cadastro de movimentos de remessa e retorno para desconto de duplicatas pode ser feito de forma facilitada clicando no banco cadastrado para a instituição financeira e selecionando o submenu "Cadastrar códigos de movimentos de remessa/retorno para desconto de duplicatas".


Outra opção é cadastrar esses códigos diretamente na tela "Códigos de movimentos de remessa/retorno".


Para cadastrar movimentos de remessa e retorno para desconto de duplicatas, acesse a tela "Códigos de movimentos de remessa/retorno" e clique no botão "Novo código de movimento de remessa/retorno".


Cadastre os seguintes códigos de movimento de remessa/retorno para cada banco preenchendo os campos:

  • Banco: Selecione a instituição financeira.
  • Tipo de movimento: Selecione a opção "Remessa de desconto de duplicada" ou "Retorno de duplicata descontada".
  • Nome do movimento: Para o tipo de movimento "Remessa de desconto de duplicada" selecione a opção "Desconto de duplicata". Para o tipo de movimento "Retorno de duplicata descontada" selecione uma das opções "Desconto de duplicata confirmado", "Desconto de duplicata rejeitado", "Liquidação de duplicata descontada" ou "Recompra de duplicata descontada".
  • Código do movimento: Informe o código do movimento de acordo com a instituição financeira.
  • Ativo: Marque esse campo.


Segue abaixo um exemplo dos 5 movimentos de remessa/retorno de desconto de duplicata que devem ser cadastrados no sistema:


Tipo de movimentoNome do movimentoCódigo de movimento
Remessa de desconto de duplicataDesconto de duplicata01
Retorno de desconto de duplicataDesconto de duplicata confirmado02
Retorno de desconto de duplicataDesconto de duplicata rejeitado03
Retorno de desconto de duplicataLiquidação de duplicata descontada06
Retorno de desconto de duplicataRecompra de duplicata descontada99


Veja um exemplo da tela "Códigos de movimentos de remessa/retorno" com uma conta de desconto de duplicata filtrada:



Como gerar o borderô de desconto de duplicatas?


Para gerar o borderô de desconto de duplicatas, acesse a tela "Borderôs de desconto de duplicatas" e clique no botão "Novo borderô de desconto de duplicatas".


Na tela de criação de borderô de desconto de duplicatas preencha os campos seguindo as orientações apresentadas a seguir.


Informações gerais

  • Empresa: Selecione a empresa
  • Conta bancária: Selecione a conta bancária cadastrada para a instituição financeira que você fará o desconto de duplicatas.
  • Convênio: Selecione o convênio bancário cadastrado para a instituição financeira que você fará o desconto de duplicatas.
  • Geração do borderô a partir de: Selecione a opção "Contas a receber" ou "Boletos bancários".  A opção mais comum é "Conta a receber", e nessa opção você deverá selecionar as contas a receber que serão descontadas. Já na opção "Boletos bancários" você deverá selecionar os movimentos de remessa dos boletos bancários gerados previamente e que servirão de base para geração do borderô.


Geração do borderô a partir de contas a receber


Ao selecionar a opção "Contas a receber" clique no botão "Selecionar contas a receber" para escolher as contas a receber que serão incluídas no borderô como na imagem a seguir:



No quadro para seleção das contas a receber o sistema filtra contas a receber com as características abaixo:

  • Tipo de conta é diferente de Prevista
  • Status da conta é igual à Pendente
  • Conta não teve nenhum recebimento
  • Conta não foi vinculada a nenhum borderô de desconto de duplicata
  • Conta não está vencida, a Data de vencimento é maior do que a Data corrente


Marque as contas que serão incluídas no borderô e clique no botão "Selecionar".


Geração do borderô a partir de boletos bancários


Ao selecionar a opção "Boletos bancários" clique no botão "Carregar movimentos de remessa pendentes de envio" para escolher os movimentos de remessa que serão incluídas no borderô como na imagem a seguir:



No quadro para seleção dos movimentos de remessa o sistema filtra todos os movimentos de remessa com as características abaixo:

  • Movimento de remessa foi gerado na conta bancária da instituição financeira
  • Movimento de remessa não foi vinculado com nenhum borderô


Marque os movimentos de remessa que serão incluídas no borderô e clique no botão "Selecionar".


Simulação


Na aba "Simulação" clique no botão "Simular" para simular o borderô como apresentado na imagem a seguir:



No quadro "Parâmetros do borderô" o sistema apresenta todas as variáveis configuradas no convênio bancário.


Essas variáveis determinam o cálculo das seguintes informações de cada conta a receber que será descontada:

  • Juros
  • Valor líquido de juros
  • IOF Flat
  • IOF Diário
  • IOF Total
  • Taxas
  • Valor líquido da operação


Se desejar é possível modificar as variáveis no quadro "Parâmetros do borderô" e depois clicar no botão "Simular" para entender o impacto no valor líquido da operação.


No quadro "Demonstrativo do borderô" vemos as informações consolidadas para o borderô:

  • Valor de face
  • ( - ) Juros
  • ( - ) IOF Total
  • ( - ) Taxas
  • ( = ) Valor líquido da operação


Salvar borderô


Clique no botão "Salvar" para salvar o borderô.


Após salvar veja que o borderô é criado com o status "Aguardando envio" e o sistema gera 1 movimento de remessa de "Desconto de duplicata" para cada conta a receber incluída no borderô.


Os movimentos de remessa podem ser vistos clicando no borderô e utilizando o submenu "Ver movimentos de remessa/retorno".


Nesse momento o sistema também atualiza as contas a receber vinculadas com o borderô com as informações apresentadas a seguir:

  • Status: Pendente
  • Saldo a receber: Total
  • Status do desconto da duplicata: Desconto de duplicata aguardando confirmação


Veja abaixo uma imagem das contas a receber incluídas no borderô com status do desconto de duplicatas "Desconto de duplicata aguardando confirmação":



Gerar arquivo de remessa


Com o borderô salvo, caso a geração tenha sido feita a partir de boletos bancários, é possível clicar no borderô e selecionar o submenu "Gerar arquivo de remessa".


Ao clicar nesse submenu o sistema gera o arquivo de remessa no padrão CNAB configurado no cadastro do convênio bancário.


Registrar envio do borderô


Ao clicar em um borderô com status "Aguardando envio" é possível clicar no submenu "Registrar envio".


Ao clicar nesse submenu o sistema modifica o status do borderô para "Enviado".


Como confirmar o borderô de desconto de duplicatas?


Para confirmar o borderô de desconto de duplicatas acesse a tela "Borderôs de desconto de duplicatas".


Clique em um borderô com o status "Enviado" e selecione o submenu "Confirmar borderô" para acessar a tela "Confirmação do borderô de desconto de duplicatas" como na imagem apresentada a seguir:



No quadro "Parâmetros do borderô" veja os parâmetros que foram utilizados pelo sistema para calcular o borderô.


No quadro "Demonstrativo do borderô" veja os valores de face, juros, IOF, taxas e valor líquido calculados pelo sistema, de acordo com os parâmetros do borderô, e os valores calculados pela instituição financeira, que podem ser editados caso sejam diferentes dos valores calculados pelo sistema.


No quadro "Parâmetros para edição do borderô" decida como deseja informar os campos juros, IOF e taxas selecionando uma das 3 opções abaixo:

  • Considerar valor calculado pelo sistema: Essa opção mantém o valor calculado pelo sistema.
  • Digitar valor de cada conta a receber: Essa opção habilita o campo para digitação em cada conta a receber no quadro "Dados calculados pela instituição financeira".
  • Digitar valor total do borderô: Essa opção habilita o campo para digitação no quadro "Demonstrativo do borderô".


Na coluna "Aprovada" marque todas as contas a receber que tiverem desconto de duplicata aprovado pela instituição financeira.


No campo "Conta bancária para lançamentos financeiros" selecione a conta que irá receber os lançamentos financeiros após a confirmação do borderô.


Por fim, clique no botão "Confirmar borderô" para confirmar o borderô.


Após confirmar o borderô o sistema modifica o status do borderô para "Confirmado", gera os lançamentos financeiros, os movimentos de retorno e modifica os status das contas a receber.


Veja abaixo uma imagem das contas a receber incluídas no borderô com status do desconto de duplicatas "Desconto de duplicata aprovado com risco":



Lançamentos financeiros


Os lançamentos financeiros são gerados apenas para as contas a receber aprovadas no desconto de duplicatas.


O sistema tem 2 métodos possíveis para gerar os lançamentos financeiros de acordo com a configuração "Gera pagamentos para juros, IOF e taxas" no convênio bancário.


Se o campo "Gera pagamentos para juros, IOF e taxas" está desmarcado, o sistema:

  • Gera um recebimento em todas as contas a receber com o ''Valor líquido''.
  • Registra os valores de "Juros no desconto de duplicata", "IOF" e "Taxa no desconto de duplicata" vinculados ao recebimento.


Se o campo "Gera pagamentos para juros, IOF e taxas" está marcado, o sistema:

  • Gera um recebimento em todas as contas a receber com o ''Valor de face''.
  • Gera 1 pagamento para Juros, IOF e Taxa bancária de acordo com as classificações financeiras e a pessoa da instituição financeira definidas no convênio bancário vinculado ao borderô.


Movimentos de retorno


O sistema gera um movimento de retorno "Desconto de duplicata confirmado" para todas as contas a receber aprovadas no desconto de duplicatas.


Já para as contas a receber reprovadas no desconto de duplicatas, o sistema gera um movimento de retorno "Desconto de duplicata rejeitado".


Saldo e status das contas a receber


O sistema modifica o saldo e status das contas a receber vinculadas ao borderô.


As contas a receber rejeitadas no desconto de duplicatas ficam assim:

  • Status: Pendente
  • Saldo a receber: Total
  • Status do desconto da duplicata: Desconto de duplicata reprovado


As contas a receber aprovadas no desconto de duplicatas com risco não transferido para o banco ficam assim:

  • Status: Baixada
  • Saldo a receber: Zero
  • Status do desconto da duplicata: Desconto de duplicata aprovado sem risco


As contas a receber aprovadas no desconto de duplicatas com risco transferido para o banco ficam assim:

  • Status: Baixada
  • Saldo a receber: Zero
  • Status do desconto da duplicata: Desconto de duplicata aprovado com risco


Estornar confirmação de borderô


Caso você se arrependa de confirmar o borderô de desconto de duplicata, clique no borderô com o status "Confirmado" e utilize o submenu "Estornar confirmação do borderô".


Ao clicar nesse submenu, o sistema apagar todos os movimentos de retorno e lançamentos financeiros gerados na confirmação do borderô.


Como registrar o retorno de desconto de duplicatas?


Para registrar o retorno de desconto de duplicatas acesse a tela "Retorno de desconto de duplicatas".


Clique no botão "Novo retorno".


Preencha os campos:

  • Empresa: Selecione a empresa
  • Conta bancária: Selecione a conta bancária da instituição financeira que você fez o desconto de duplicatas.
  • Convênio bancário: Selecione o convênio bancário da instituição financeira que você fez o desconto de duplicatas.
  • Registrar retornos de desconto de duplicatas a partir de: Selecione a opção "Contas a receber" ou "Arquivos de retorno".  A opção mais comum é "Conta a receber", e nessa opção você deverá selecionar as contas a receber que tiveram retorno no desconto de duplicatas. Já na opção "Arquivo de retorno" você deverá selecionar um arquivo de retorno no padrão CNAB configurado no cadastro do convênio bancário.
  • Data do movimento: Informe a data do movimento de retorno. Campo exibido apenas quando o retorno é registrado a partir de contas a receber. Essa é a data em que serão gerados os lançamentos de recompra de duplicatas que não foram liquidadas na data de vencimento.
  • Conta bancária para lançamentos financeiros: Informe a conta bancária para lançamentos financeiros. Campo exibido apenas quando o retorno é registrado a partir de contas a receber. Essa é a conta bancária aonde serão gerados os lançamentos de recompra de duplicatas que não foram liquidadas na data de vencimento.


Registrar retornos de desconto de duplicatas a partir de Contas a receber


Para registrar o retorno de desconto de duplicatas a partir de "Contas a receber", clique no botão "Selecionar contas a receber" para escolher as contas a receber que tiveram retorno como na imagem a seguir:



As contas a receber apresentadas no quadro acima tem as seguintes características:

  • Empresa da conta a receber é igual à empresa do arquivo de retorno.
  • Conta bancária da conta a receber é igual à conta bancária do arquivo de retorno.
  • Convênio bancário da conta a receber é igual ao convênio bancário do arquivo de retorno.
  • Status do desconto de duplicata da conta a receber é igual à Desconto de duplicada aprovado.


Marque as contas a receber que tiveram retorno e clique no botão "Selecionar".


Após clicar nesse botão, você verá todas as contas a receber selecionadas em uma tabela, e deverá marcar a coluna "Liquidar" para todas as contas liquidadas, e marcar a coluna "Recomprar" para todas as contas recompradas, como apresentado na imagem a seguir:



Clique no botão "Salvar" para salvar o retorno de desconto de duplicatas.


Após salvar o sistema atualiza o status das contas a receber, gera movimentos de retorno e lançamentos financeiros.


Veja abaixo uma imagem das contas a receber selecionadas no retorno de desconto de duplicatas:



Veja que para as contas a receber liquidadas o sistema executa as ações apresentadas a seguir:

  • Gera o movimento de retorno "Liquidação de duplicata descontada" vinculado à conta a receber.
  • Modifica o status de desconto de duplicata da conta para "Desconto de duplicata liquidado".
  • Mantém o status da conta a receber "Baixada".


Já para as contas a receber recompradas o sistema executa as ações apresentadas a seguir:

  • Gera movimento de retorno "Recompra de duplicata descontada" vinculado à conta a receber.
  • Modificar o status de desconto da duplicata da conta para "Desconto de duplicata em cobrança"
  • Modifica o status da conta a receber para "Pendente".
  • Define Valor recebido = 0 para a conta a receber.
  • Define Saldo a receber = Valor a receber para a conta a receber.
  • Gera um pagamento com o valor de face da conta a receber e com a mesma classificação da conta a receber.


Registrar retornos de desconto de duplicatas a partir de Arquivos de retorno


Para registrar o retorno de desconto de duplicatas a partir de "Arquivos de retorno", clique no botão "Arquivo" para selecionar o arquivo de retorno.


Clique no botão "Salvar" para o sistema processar o arquivo de retorno.


Após processar o arquivo de retorno clique no botão "Ver conciliação bancária".


Nessa tela o sistema sugere os movimentos de retorno "Liquidação de duplicata descontada" e "Recompra de duplicata descontada" de acordo com os códigos de movimento de retorno do arquivo CNAB.


Exclusão do retorno de duplicatas


Caso você se arrependa da criação do retorno de desconto de duplicata, clique no retorno e utilize o submenu "Excluir".


Ao clicar nesse submenu, o sistema apagar todos os movimentos de retorno e lançamentos financeiros gerados na criação do retorno de desconto de duplicatas.